Regolamento di esecuzione (UE) 2016/1799 della Commissione UE
Pubblicato nella Gazzetta Ufficiale dell’Unione Europea del 12 ottobre 2016 il Regolamento di esecuzione (UE) 2016/1799 della Commissione, del 7 ottobre 2016, che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda l’associazione tra le valutazioni del merito di credito delle agenzie esterne di valutazione del merito di credito e le classi di merito di credito per il rischio di credito in conformità all’articolo 136, paragrafi 1 e 3, del Regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio (CRR).
In tale Regolamento sono riportate:
- i fattori quantitativi dell’associazione di una categoria di rating e gli elementi utilizzati per il loro calcolo;
- la determinazione della sufficienza del numero di rating del credito disponibili;
- i tassi di default di breve e lungo termine di una categoria di rating laddove è disponibile un numero sufficiente di rating del credito;
- gli elementi utilizzati ed il tasso di default di lungo termine di una categoria di rating laddove non è disponibile un numero sufficiente di rating del credito;
- i fattori qualitativi dell’associazione di una categoria di rating;
- la definizione di default utilizzata dalla ECAI;
- l’orizzonte temporale di una categoria di rating;
- il significato e la relativa posizione di una categoria di rating;
- il merito creditizio degli elementi cui è assegnata la stessa categoria di rating;
- la stima fornita dalla ECAI del tasso di default di lungo termine associato a tutti gli elementi cui viene assegnata la stessa categoria di rating;
- l’associazione interna, determinata dalla ECAI, di una categoria di rating;
- il parametro di riferimento;
- il significato di riferimento della categoria di rating per classe di merito di credito;
- le tabelle di corrispondenza tra le categorie di rating di ciascuna ECAI e le classi di merito di credito.
